無料ダウンロード｜効率良く稼ぐためのキャッシュフローシュミレーションエクセル

売上は増えている、利益が出ているのに月末になってもなぜか現金が増えない。

その理由は、売上と入金の不一致からきています。安く仕入れるためにまとめ買いをしていませんか？

安く買ったほうがいい！という一点張りで言うことを聞かない担当者と一緒にシュミュレーションしてみてください。

まとめ買いが本当に会社にとってプラスなのかが分かります。

キャッシュフローが一目で分かるエクセルを無料で配布中です。

こんなお悩みをお持ちの方へ

ひとつでも当てはまるなら、このエクセルがお役に立ちます。

これらの原因はとてもシンプルです。すべて仕入と売上のお金が出入りするタイミングが原因で起きています。

感覚ではなく数字で確かめれば、あなたが打つべき手は自然に決まります。

エクセルでシュミレーションできる５つのこと

商品名・単価・仕入数・販売数など、黄色いセルに自社の数字を入れるだけです。

入力した期間ぶんの現金の動きが、グラフと一緒に自動で表示されます。

1. 資金ショートする月が、事前に分かる

毎月の手元現金の残高がグラフで表示されます。

マイナスになる月が、何か月先に、いくら不足するのかが一目で分かるので、借入の相談や支払条件の交渉を、慌てる前に始められます。

2. 「売上が増えても現金が残らない」理由が、自分の数字で説明できる

売上の累計と、手元現金の累計が別々に表示されます。

売上が右肩上がりなのに現金が増えない様子を、金額で確認できます。

増えた売上が在庫と売掛金に変わっていく流れが、そのまま数字に出ます。

3. まとめ買いが得か損か、金額で判断できる

仕入数を変えるだけで、保管費・在庫金額・現金残高が同時に計算し直されます。

値引き額と、保管費＋資金が寝るコストのどちらが大きいかを、感覚ではなく金額で比べられます。

4. 支払条件の交渉が、どれだけ効くか分かる

「支払い月数」と「入金月数」を入力するだけで、現金の動きが変わります。

回収サイトを1か月短くすると資金繰りがどれだけ楽になるか、交渉前に試算できます。

5. 在庫の効率を、3つの指標で確認できる

従来の売上と利益は、実際の入金・出金と連動していません。

また、計る方法もありません。

そこでシュミレーションエクセルには、3つの指標で在庫をどれだけ有効活用して効率良く稼いでいるかが分かるようにしました。

どれも在庫とお金の関係を測る指標で、同じシート上で比較できます。

まとめて、安く買うだけが良いとは言えない理由が分かる

私のお客様で、「担当者がとにかく原価を安くするためのまとめ買いを止めない」という課題を解決するために作りました。

このエクセルを使って、今のような「まとめ買い」を続けていると、いつまで経っても会社の現金が増えないことを見える化しました。

その後、この会社ではこのシュミレーションエクセルを使って、儲かる計画を事前に立てるようになりました。

担当者の「とにかく安くするまとめ買い」を止めることにも成功しました。

難しい会計の知識は要りません。理由はとてもシンプルです。

損益計算書は原則発生主義なので、「売上が立った月」「仕入が発生した月」で利益を計算します。

一方、現金が動くのは、実際に振り込みがあった月です。この2つがズレているから、黒字なのに現金がないという状態が起こります。

このエクセルは、発生ベースの数字と、現金ベースの数字を別々の行に並べています。

だから、ズレがそのまま目に見えます。

キャッシュフローエクセルの使い方

ダウンロードできるエクセルには、3つのシートが入っています。

使い方は4ステップです

手順1・2：条件・仕入数・販売数を入力する

入力するのは、黄色く塗られたセルだけです。

商品名・開始日・販売単価・仕入原価・ケース入数・保管単価・支払い月数・入金月数の8項目と、各月の仕入数・販売数を入れます。

ここで、販売計画が入れられない・・・ということもあると思います。

しかし、販売計画もないのに、仕入数を決めるのは危険だと思いませんか？

仮でも良いので、仕入数だけではなく、販売計画も入れてみましょう。

手順3：キャッシュフローグラフで現金が足りなくなる月を探す

数字を入れると、毎月の現金残高が自動でグラフになります。青色の部分がキャッシュフローです。

マイナスに沈んでいる期間が、資金の手当てが必要な時期です。

売上の累計と見比べてみてください。

売上が伸びているのに現金のグラフが沈んだままなら、増えた売上が在庫と売掛金に変わっているということです。

手順4：数字を変えて、打ち手を比べる

キャッシュフローをよくする一般的な方法は、以下の４つです。

• 仕入数を減らす
• まとめ買いをやめて小口発注にする
• 回収サイトを短くする
• 支払いサイトを長くする

どれが一番効くのかを、入力値を変えるだけで比較できます。

賢い担当者は、この４つの関係をよく理解しており、自社に有利に働くように交渉を進めます。

逆に何も考えていない担当者は、とにかく「粗利」を増やすためにまとめ買いに走りがちです。

在庫管理アドバイザーが考案しました

このエクセルは、在庫管理110番の在庫管理アドバイザー・岡本 茂靖（瀬戸内scm株式会社 代表）が考案しました。

現場で実際に使われている考え方を、そのままエクセルに落とし込んでいます。講師・著書・寄稿の実績は、在庫管理アドバイザーの実績（講師・著書・寄稿等）でご確認いただけます。

エクセルが苦手でも簡単に使用できます

このエクセルは予め関数を埋め込んでいますので、黄色のセルに数字をうめるだけですぐに使えるようになっています。

在庫管理110番では、今回紹介したキャッシュフローのシュミレーションエクセルの他、在庫管理表・安全在庫の自動計算・棚札・バーコード作成フォーマットなど、10種類以上のエクセルフォーマットを無料で配布しています。

これらのダウンロード資料は、累計10,000件以上ご利用いただいています。

まずは一度、自社の数字を入れてみてください。思っていたのと違う月に、現金が足りなくなるかもしれません。

用語や考え方をもっと詳しく知りたい方へ

このエクセルで使っている用語や考え方は、在庫管理110番の解説記事で詳しく説明しています。先に読んでいただいても、エクセルを使いながら読んでいただいてもかまいません。

「自社用に作り変えてほしい」というご要望も承ります

配布しているエクセルは、1つの商品の現金の動きを見るための標準フォーマットです。実際に使っていただくと、こんな声をいただくことがあります。

このような自社用へのカスタマイズのご相談も承っています。

まずはダウンロードして実際に触っていただき、「ここをこうしたい」が見えてきたタイミングでご相談ください。

数字が見えたら、次は「計画の立て方」です

このエクセルを使うと、現金が足りなくなる月が分かります。

ただ、大切なのは分かった後のアクション、「ではどう仕入れ、どう売るか」という計画そのものです。

仕入数と販売数の置き方ひとつで、現金の残り方は大きく変わります。

まとめ買いの値引きを取りにいくのか、小口発注で資金を手元に残すのか。この判断を体系的に学べるセミナーを開催しています。

ベテランバイヤーが教える！エクセルだけでできる仕入販売計画の考え方・作り方

特別なシステムは使わず、エクセルだけで仕入販売計画を立てる方法を学ぶセミナーです。
大手スーパーでバイヤー実務を行い、その後後任の教育を行っていた方が講師です。